F.A.Q.
Как оптимизировать налогообложение?
Как сохранить конфиденциальность?
Основные требования банков и платежных систем при открытии аккаунтов.
Как контролировать Мерчант-аккаунт и банковские счета?
Какие виды деятельности существуют?
High-risk (Adult-проекты, Casino, тотализаторы, букмекеры, Sportsbook).
Допустимые уровни чарджбэков (chargebacks).
Как получить сертификат SSL и установить свою страничку платежа (Payment Page)?
Как начать Интернет-бизнес
Одними из самых популярных видов Интернет-бизнеса являются электронная коммерция, он-лайн казино и другие Интернет-игры.
Однако, начальный этап организации Вашего бизнеса – это фундамент, от прочности которого будет зависеть весь успех проекта в целом. Лучше всего обратиться к опытным специалистам в этой области, которые не только комплексно подойдут к решению Ваших задач, но и предложат наиболее рациональный способ реализации Ваших бизнес идей, а именно выберут форму компании и юрисдикцию для вашего бизнеса, подберут подходящий банк для открытия счета, спланируют выгодную схему налогообложения и предоставят разнообразные возможности оплаты для Вашего интернет-сайта и подключения к платежным системам. В процессе организации Интернет-бизнеса многие сталкиваются с рядом ограничений, обойти которые можно только обратившись к профессионалам.
Мы имеем многолетний опыт работы в данной области и поможем Вам найти способ осуществить любые идеи Вашего бизнеса.
Как подключить электронные платежные системы (Webmoney, Paypal, Moneybookers, Neteller, 2Checkout, LiqPay, Alert)?
Прежде всего, необходимо разобраться в разнообразии существующих платежных систем, т.е. оценить их особенности использования и комиссии, взимаемые системами за совершение транзакции, способы ввода и вывода денежных средств. Так же следует учитывать, что некоторые платежные системы широко используются при расчетах в определенных сферах бизнеса. Имеются и свои ограничения при использовании оплаты электронными деньгами, обойти которые все же можно, зная определенные тонкости подключения.
Рассмотрим особенности подключения к основным электронным платежным системам:
- WebMoney. Участники данной системы получают различные статусы (Аттестаты), и чем выше статус, тем эффективнее становится бизнес в сети.
Аттестат псевдонима выдается бесплатно каждому участнику системы WebMoney автоматически при регистрации. Формальный аттестат выдается бесплатно участнику системы после ввода им паспортных данных. Начальный аттестат выдается участнику, получившему формальный аттестат после проверки его паспортных данных. Персональный аттестат является основным и выдается участнику, получившему формальный или начальный аттестат после проверки его паспортных данных одним из Регистраторов – партнеров системы. Данные аттестаты имеют определенные ограничения в использовании, например по объему переводимых средств. Для того чтобы таких ограничений избежать, необходимо получить Аттестат продавца, который позволяет осуществлять прием средств в автоматическом режиме и выдается бесплатно участнику, получившему персональный аттестат после выполнения им некоторых условий. Аттестат Capitaller выдается бесплатно владельцу персонального аттестата после регистрации им нового бюджетного автомата в сервисе Capitaller. Данный аттестат дает возможность разделить объем прав по управлению счетом на доли, размер и количество которых задается владельцем аттестата. Аттестат разработчика выдается бесплатно владельцу персонального аттестата, создающему программное обеспечение на базе технологий WebMoney Transfer по заказу WebMoney Transfer или совместно со специалистами WebMoney Transfer. Аттестат регистратора является наивысшим по статусу среди аттестатов, выдаваемых участникам и выдается владельцу персонального аттестата только после личной встречи с представителем центра аттестации в г. Москве, заключения «Договора поручения» с оператором системы и внесении гарантийного взноса. Обязательным условием получения аттестата Регистратора является участие в партнерской программе Центра аттестации по выдаче персональных и начальных аттестатов.
Система принимает платежи банковских карт Visa, MasterCard.
Использование данной платежной системы популярно в сфере электронной коммерции, но WebMoney не подключается к сайтам он-лайн казино, однако данный запрет можно обойти, зная определенные особенности подключения. - PayPal. Данная система предоставляет три вида счетов: Личный, Premier и Business. PayPal позволяет участникам иметь один Личный счет и один счет категории Premier или Business. Счет Business дает возможность одновременного доступа для нескольких пользователей.
- Moneybookers. Эта платежная система поддерживает Visa, MasterCard, American Express, Diners Club, JCB, Visa Electron, Bank Transfer. Возможно подключение для всех видов бизнес деятельности, за исключением услуг «for adult». Определенные сложности возникают в процессе подключения к сайтам он-лайн игр, предъявляются требования по наличию лицензии и другие, которые возможно обойти, зная определенные особенности подключения. Система очень популярна среди российских пользователей.
- NETELLER. Подключение данной платежной системы возможно для любой сферы бизнеса, в т.ч. для, так называемых, сфер hi-risk (он-лайн игр, услуг «for adult» и др.)
- LiqPAY. Это очень популярная платежная система, поддерживающая Visa, MasterCard, позволяющая подключаться к ней сайтам, используемым для любых видов деятельности. Характеризуется отсутствием требований к верификации продавца.
- Яндекс-Деньги. Данная платежная система не работает с сайтами, работающими в сферах hi-risk (он-лайн игр, услуг «for adult» и др.). Для того, чтобы обойти данные ограничения, мы предлагаем использовать «кривой» мерчант аккаунт.
Поддерживается использование банковских карт Visa, MasterCard, American Express. PayPal подходит для торговли товарами/услугами в странах ЕС. Не подключаются к системе сайты игорного бизнеса, но опять же, данное условие можно обойти путем создания «кривого» мерчант аккаунта.
В целом в подключении к электронным платежным системам можно выделить несколько этапов:
- Открытие счета. Позволяет производить простые операции небольшого объема;
- Верификация продавца (исключение составляют системы LiqPAY, LibertyReserve, PerfectMoney). Именно при прохождении данного этапа Вы получаете широкие возможности вести Интернет-бизнес почти без ограничений.
Как подключить Мерчант-аккаунт для приема карточек Visa, MasterCard, Diners, Amercian Express и д.р.?
- Подключение Мерчант-аккаунта. Счет открывается в банке и привязывается к шлюзу процессинговой компании. Именно через шлюз «протекают» платежи с банковских карт пользователей на Ваш банковский счет. Данная схема требует больших затрат по сравнению со второй, но ее главное достоинство в том, что средства с банковской карты Вашего клиента списываются без комиссий, что, конечно, делает Ваши услуги доступными большему количеству пользователей, а Ваш бизнес более конкурентоспособным.
- Использование в схеме электронных платежных систем Moneybookers, PayPal и других, поддерживающих работу с Visa, MasterCard, American Express, Diners Club, JCB, Visa Electron, Bank Transfer. Организация Интернет-бизнеса по данной схеме требует меньше затрат. Однако стоит учитывать, что комиссионные расходы за перевод платежа ложатся на Ваших клиентов. Тогда необходимо выбрать такую электронную платежную систему, где комиссии за транзакцию являются минимальными.
Сократить расходы при использовании данной схемы оплат помогает открытие счета через биллинговую компанию, что в свою очередь тоже имеет определенные плюсы и минусы.
Как оптимизировать налогообложение?
Во-первых, необходимо подобрать юрисдикцию, где установлены минимальные налоговые ставки для бизнеса. Например, в Коста –Рике установлены налоговые ставки в размере 16%, однако при соблюдении определенных условий возможно снизить ставку до 0%!
Во-вторых, часто является возможным использовать цепочку из нескольких компаний, в т.ч. европейских, обязанных вести бухгалтерию и сдавать годовую отчетность, что дает благоприятные возможности вести реальный бизнес в странах ЕС. При таком приеме используется трансфертное ценообразование, т.е. прибыль переносится в низконалоговую юрисдикцию, и делается это следующими способами:
- Между оффшорной и европейской компаниями заключается договор поручения на приобретение на территории иностранного государства импортных товаров. Размер вознаграждения поверенной оффшорной компании составляет львиную долю планируемой европейским предприятием прибыли. Уплачиваемое вознаграждение составляет чистую необлагаемую прибыль оффшорной компании. Таким же образом можно выводить из-под налогообложения прибыль от экспортных операций. Затраты европейской компании по уплате вознаграждения поверенному будут отнесены либо на увеличение стоимости импортных товаров, либо в состав затрат, связанных с реализацией экспортируемого сырья. (Можно использовать оффшорную компанию как дилера, заключать договоры комиссии/агентирования).
- Возможно переводить часть средств одной компании в оффшорную компанию путем заключения договора на оказание информационных и консультационных услуг. Тогда затраты по уплате вознаграждения оффшорному исполнителю будут отнесены на себестоимость работ/услуг, а на расчеты с бюджетом уплаченный НДС. Практически невозможно проконтролировать факт оказания и содержание информационно-консультационных услуг, а реальные затраты компании на оказание услуги являются минимальными. Сумма вознаграждения будет облагаться по минимальной ставке в оффшорной зоне.
- Популярным является использование и других договоров между компаниями, таких как договоры маркетинга, оказания IT-услуг, поддержания Интернет-сайта и другие.
В-третьих, необходимо проработать схему извлечения средств, аккумулированных на счете оффшорной компании. Для этой цели полученную прибыль возможно разместить на банковских депозитах, можно использовать средства для выплаты дивидендов выгодоприобретателям оффшорной компании, производить беспроцентное кредитование оффшорной компанией другого предприятия и др.
Как сохранить конфиденциальность?
Основные требования банков и платежных систем при открытии аккаунтов.
Банк при рассмотрении заявления на открытие счета предъявляет следующие требования:
- Такой счет открывается только юридическому лицу;
- Предоставляются сведения о видах деятельности компании. Следует иметь в виду, что открытие счетов для видов бизнеса категории hi-risk (он-лайн казино, услуги “for adult”, фармацевтика, торговля алкогольной и табачной продукцией, телемаркетинг и др.) происходит намного сложнее;
- Так же банк требует информацию о ценообразовании, средней сумме одной транзакции, о предполагаемом месячном обороте, информацию о продвижении проекта, прогноз продаж на полгода;
- Необходимо подтвердить права собственности на Интернет-сайт;
- Банк запрашивает Кредитное досье вашей компании и/или личное кредитное досье;
- Предоставляются все учредительные документы компании, Ваш внутренний и заграничный паспорт, заверенные копии паспортов номиналов. Перечень документов уточняется в конкретном банке;
- Иногда может требоваться предоставление налоговой декларации;
- Сообщаются подробные сведения о вашей политике в отношении к возврату платежей;
- Предоставляется выписка с банковского счета (директора, либо компании), сроком давности не позднее 14 дней (рекомендуется показать неснижаемый остаток в размере 2000 USD);
- Предоставляются счета за коммунальные услуги одного из директоров или акционеров (сроком давности не позднее 3-х месяцев);
- В рамках подтверждения бизнеса требуется предоставить контракты и счета с контрагентами.
Некоторые платежные системы, такие как WebMoney, PayPal, предлагают дифференцированный подход к открытию счетов. Для получения простых аккаунтов необходимо пройти легкую процедуру регистрации. Однако для таких счетов предусматриваются ограничения по сумме переводов, недоступно управление счетом несколькими лицами. Чтобы принимать платежи пользователей без ограничений, как правило, требуется пройти определенную верификацию, которая может включать в себя как предоставление паспортных данных на проверку, так и личную встречу с представителем платежной системы.
Системы LiqPAY, LibertyReserve, PerfectMoney проведения верификации не требуют.
Как контролировать Мерчант-аккаунт и банковские счета?
Контроль Мерчант-аккаунта и банковского счета, поскольку они являются взаимосвязанными, и деньги переводятся с одного на другой, осуществляется через специализированную программу «Интернет-банкинга», предоставляемую клиенту самим банком. Пользование программой происходит через сайт банка в Интернете. Для входа в систему используются следующие способы, обеспечивающие безопасность производимых операций и контроль счета:
- DigiPass – устройство, генерирующее пароли для входа на сайт;
- кодовые таблицы – представляют собой 2 печатных документа, содержащих данные для расчета одного пароля;
- мобильный банк – программа для мобильного телефона. На телефон клиента банк высылает пароль доступа к Интернет-банкингу.
High-risk (Adult-проекты, Casino, тотализаторы, букмекеры, Sportsbook).
Банками предъявляются строгие требования к открытию мерчант-аккаунтов, так как обслуживание такого счета сопряжено с особыми рисками потери денежных средств эквайером. Информация о клиенте и его бизнесе, предоставляемая банку при открытии счета, должна быть подробно раскрыта и подлежит тщательной проверке.
В нижеперечисленных сферах банки с еще большим вниманием оценивают экономические риски при обслуживании мерчанта и, следовательно, предъявляют более жесткие требования при открытии счета.
Сферами hi-risk считаются следующие виды бизнеса (в скобках указана комиссия банка):
- Интернет-казино и другие он-лайн игры (2-4%);
- Adult (4-6%);
- E – commerce (4-5%);
- Forex (4-5%);
- Сетевой маркетинг (4-6%);
- Торговля табачными изделиями и алкоголем (5-7%);
- Фармацевтика (5-7%);
- Туристические агентства (4-6%).
Допустимые уровни чарджбэков (chargebacks)
Чарджбэк – возврат денег продавцом Интернет-магазина на банковскую карту клиента, инициированный системой. Такой возврат следует отличать от рефанда (refund) — в данном случае возврат средств происходит по инициативе продавца. К чарджбэкам прибегают не часто, т.к. это портит кредитную историю.
Из экономических соображений платежные системы вынуждены устанавливать ограничения суммы чарджбэков. Например, VISA устанавливает допустимый уровень возвратов в размере 1,2%, но у этой же системы есть и исключения, так для крупнейшего Интернет-продавца Amazon установлен уровень чарджбэка в 15%.
Более того, наряду с чарджбэком могут устанавливаться штрафные санкции индивидуально каждым банком.
Как получить сертификат SSL и установить свою страничку платежа (Payment Page)?
SSL (Secure Sockets Layer) – представляет собой протокол для защиты каналов связи Internet, неотъемлемый элемент обеспечения безопасности торговли в сети Интернет. Наряду с данным сертификатом широко применяется использование PCI-протокола.
Данные сертификаты можно приобрести у специализированных организаций — Certificate Authorities. Возможно приобретение 40-разрядного или 128-разрядного сертификатов.
Цены сертификатов SSL | |||
Организация, выдающая сертификат | VeriSign | SSL | Thwate Certification |
40-разрядный сертификат SSL (на 1 год). | 349 USD | 75 USD | 125 USD |
Обновление через год. | 249 USD | 50 USD | 100 USD |
Наличие таких сертификатов позволяет самому установить свою страничку платежа (Payment Page). Если же такая возможность не предоставляется, страница платежа устанавливается процессинговым центром.